El lavado de dinero es una actividad que permite a la delincuencia organizada financiar la violencia, la corrupción y otras actividades ilícitas. Para combatir este problema, México cuenta con la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), también conocida como Ley Antilavado. Esta legislación tiene como objetivo regular y prevenir el uso de recursos de procedencia ilícita en el sistema financiero y la economía nacional. En este artículo, responderemos a algunas preguntas frecuentes relacionadas con la Ley Antilavado en México.
ACTUALIZACIÓN 2025
Reforma a la Ley Antilavado 2025: Resolviendo tus Dudas Más Frecuentes y sus Implicaciones
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), mejor conocida como «Ley Antilavado», ha sido objeto de importantes reformas publicadas en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el 16 de julio de 2025, entrando en vigor el 17 de julio de 2025. Estos cambios buscan fortalecer el marco legal en la lucha contra el lavado de dinero en México y tienen un impacto directo en diversas actividades vulnerables, además de reformar el Código Penal Federal.
En Consultoría GG, entendemos que estas modificaciones pueden generar incertidumbre. Por ello, hemos preparado este artículo para responder a las preguntas más comunes sobre esta reforma crucial.
Preguntas Frecuentes sobre la Reforma a la Ley Antilavado 2025:
1. ¿Cuál es la fecha de publicación y entrada en vigor de la REFORMA A LA LEY ANTILAVADO?
La reforma a la Ley Antilavado fue publicada en el Diario Oficial de la Federación el 16 de julio de 2025 y entró en vigor el 17 de julio de 2025. Es fundamental que los sujetos obligados revisen los plazos establecidos para cada nueva obligación.
2. ¿Qué significa la «no imposición de sanciones por cumplimiento espontáneo»?
Esta es una de las novedades más relevantes. La reforma permite que los infractores cumplan con sus obligaciones pendientes antes de que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) inicie procesos de verificación. Para acceder a este beneficio, es necesario que los sujetos reconozcan sus faltas y regularicen su situación de manera voluntaria. Si este beneficio ya fue utilizado anteriormente, las multas podrían reducirse hasta en un 50%.
3. ¿Cuáles son las nuevas actividades consideradas «vulnerables» con esta reforma?
La lista de actividades vulnerables se ha ampliado para incluir:
- El desarrollo inmobiliario.
- La comercialización de activos virtuales, incluso cuando las operaciones involucran a ciudadanos mexicanos desde otras jurisdicciones.
- Quienes actúen por medio de fideicomisos.
Si realizas alguna de estas actividades, es crucial que revises tus procesos para asegurar el cumplimiento.
4. ¿Cómo impacta la reforma al Código Penal Federal?
El decreto también reforma el Artículo 400 Bis del Código Penal Federal. Esto significa que en casos de conductas relacionadas con lavado de dinero donde se utilicen servicios de instituciones del sistema financiero, el Ministerio Público estará facultado para investigarlas. Para ejercer la acción penal, se requerirá la denuncia formal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), quien además tendrá el carácter de víctima u ofendida en estos delitos, otorgándole mayor peso en los procesos penales.
5. ¿Qué nuevas definiciones se incluyen en la Ley? La reforma amplía el glosario de términos para incluir definiciones clave como:
- Beneficiario Controlador: La persona física que, directa o indirectamente, ejerce el control final.
- Cliente o Usuario: Quien realice actividades vulnerables.
- Persona Políticamente Expuesta (PEP): Se establece una definición clara que obliga a identificar y monitorear sus operaciones con debida diligencia.
- Representante Encargado de Cumplimiento: Rol clave en la supervisión interna.
- Riesgo: Definición que ayuda a clasificar y gestionar las operaciones.
6. ¿Cuáles son las nuevas obligaciones en materia de avisos y capacitación?
Además de la obligación de identificar al beneficiario controlador en todas las actividades vulnerables, se establecen umbrales específicos para dar aviso a la SHCP:
- Cuando el monto de una operación sea igual o superior a doscientas diez veces el valor diario de la UMA (Unidad de Medida y Actualización).
- Cuando la contraprestación por el servicio sea igual o superior a cuatro veces el valor diario de la UMA.
En cuanto a la capacitación, la reforma establece la obligatoriedad de implementar programas continuos para el personal de los sujetos obligados. Adicionalmente, la SHCP, la Fiscalía General de la República, la Secretaría de Seguridad y Protección Ciudadana y la Guardia Nacional, deberán establecer programas de capacitación para su personal encargado de la prevención y combate de estos delitos.
7. ¿Qué se exige en relación con los sistemas de monitoreo y la colaboración interinstitucional?
Ahora se requiere la implementación de sistemas automatizados para el monitoreo de transacciones. Esto busca que los sujetos obligados puedan detectar y reportar operaciones inusuales o sospechosas de manera más eficiente, de forma similar a como lo hacen las entidades financieras. Asimismo, se fomenta la colaboración interinstitucional, obligando a las dependencias y entidades de la Administración Pública (federal, local, municipal) y organismos autónomos a proporcionar a la SHCP la información requerida para el combate al lavado de dinero. La información de partidos políticos y sindicatos será solicitada al INE/OPLE y a la Secretaría del Trabajo, respectivamente.
Conclusión
La reforma a la Ley Antilavado de julio de 2025 representa un paso importante en la consolidación del marco de prevención y combate de operaciones con recursos de procedencia ilícita en México. Es indispensable que todas las personas físicas y morales que realicen actividades vulnerables se informen a fondo sobre estos cambios y adapten sus procesos internos para asegurar el estricto cumplimiento y evitar sanciones.
En Consultoría González Guzmán, estamos comprometidos a mantenerte informado y brindarte el apoyo necesario para navegar estos cambios. Si tienes más dudas o requieres asesoría específica para tu organización, no dudes en contactarnos.
Preguntas frecuentes sobre «Ley Antilavado» en México
1. ¿Cuándo entró en vigor la Ley Antilavado y qué actividades regula? La Ley Antilavado entró en vigor en el año 2013 y tiene como finalidad regular las actividades económicas que se consideran propensas a la captación de recursos de procedencia ilícita para financiar el crimen organizado y el terrorismo. Algunas de las actividades reguladas por esta ley incluyen los juegos, concursos y sorteos, la compra venta de inmuebles, vehículos (aéreos, marítimos y terrestres), joyas, obras de arte y tarjetas de prepago, así como ciertas operaciones realizadas por agentes intermediarios.
2. ¿Quiénes están obligados a cumplir con la Ley Antilavado? Tanto las personas físicas como las personas morales que realicen actividades consideradas como «actividades vulnerables» están obligadas a cumplir con la Ley Antilavado. Esto incluye a empresarios, profesionales independientes, instituciones financieras, casinos, notarios, agentes de bienes raíces, entre otros. Es importante destacar que el incumplimiento de estas obligaciones puede resultar en sanciones administrativas y penales.
3. ¿Cuáles son las obligaciones de las personas que realizan actividades vulnerables? Esta es una de las preguntas frecuentes de la ley antilavado en México: Las personas que realizan actividades vulnerables deben cumplir con diversas obligaciones establecidas en la LFPIORPI. Algunas de estas obligaciones son:
- Identificar a los clientes y usuarios con quienes realicen operaciones.
- Presentar los avisos correspondientes ante la Secretaría en los tiempos y formas establecidos.
- Proteger y resguardar la información y documentación relacionada con las operaciones.
- Brindar las facilidades necesarias para las visitas de verificación por parte de las autoridades competentes.
- Solicitar información sobre el beneficiario final en caso de existir.
4. ¿Dónde se realiza el alta como actividad vulnerable? El trámite de alta como actividad vulnerable se realiza a través de la página oficial del Servicio de Administración Tributaria (SAT) en la sección correspondiente al Padrón de Prevención de Lavado de Dinero. Para llevar a cabo este trámite, es necesario contar con una e.firma vigente, que es el mecanismo de identificación y firma electrónica utilizado en México.
5. ¿Cuál es la importancia de cumplir con la Ley Antilavado? El cumplimiento de la Ley Antilavado es fundamental para prevenir el uso de recursos de procedencia ilícita en actividades económicas y proteger el sistema financiero de México. Al cumplir con esta legislación, se contribuye a la detección y prevención del lavado de dinero, así como a la lucha contra la delincuencia organizada y el financiamiento del terrorismo. Además, el cumplimiento de la ley evita sanciones y riesgos legales para las personas y empresas sujetas a sus disposiciones.
6. ¿Las personas extranjeras también están obligadas a inscribirse en el Padrón de actividades vulnerables? Las personas físicas o morales extranjeras que obtengan ingresos en territorio mexicano y estén constituidas o registradas bajo las normas fiscales nacionales también están sujetas a las obligaciones establecidas en la LFPIORPI y su legislación secundaria. Esto se debe a que estas obligaciones son consideradas de orden e interés público en México.
7. ¿Por qué se denominan actividades vulnerables? Las actividades se consideran vulnerables porque son propensas a ser utilizadas por grupos criminales para el lavado de dinero. Estas actividades permiten procesar ganancias obtenidas de manera ilícita y transformarlas en apariencia de ingresos legítimos. El lavado de dinero busca disfrazar, ocultar o mezclar los recursos ilícitos de forma que sea difícil detectar su verdadera procedencia.
8. ¿Es posible inscribirse en el Padrón de actividades vulnerables después de haber realizado la actividad durante un tiempo? Sí, es posible realizar la inscripción en el Padrón de actividades vulnerables incluso si se ha estado realizando la actividad durante un período de tiempo. Se recomienda que la inscripción se realice lo antes posible, ya que la participación activa en la prevención de actos ilícitos es de vital importancia.
9. ¿Por qué las actividades vulnerables implican obligaciones adicionales a las fiscales? Las actividades consideradas vulnerables no están reguladas únicamente por las leyes fiscales, sino también por acuerdos internacionales con el objetivo de prevenir el lavado de dinero. Por lo tanto, las obligaciones derivadas de estas actividades son diferentes a las obligaciones fiscales. El cumplimiento de estas obligaciones adicionales es fundamental para prevenir y detectar el lavado de dinero y otras actividades ilícitas.
¿Porqué es importante capacitarse en la «Ley Antilavado»?
Recuerda, la Ley Antilavado en México tiene como finalidad prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento de actividades ilícitas. Las personas y empresas que realizan actividades vulnerables están sujetas a diversas obligaciones para proteger el sistema financiero y contribuir a la economía nacional. Cumplir con la Ley Antilavado es fundamental para prevenir riesgos legales, proteger la reputación y fortalecer la integridad del sistema financiero mexicano. Si tienes dudas o necesitas más información, puedes comunicarte con los medios de atención proporcionados por las autoridades competentes. Recuerda que tu participación activa es clave en la lucha contra el lavado de dinero y la delincuencia organizada.
Es importante capacitarse en el tema de la Ley Antilavado porque:
- Contribuye a la prevención del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, promoviendo la integridad y transparencia en las actividades financieras.
- Ayuda a proteger el sistema financiero y la economía nacional de la infiltración de recursos ilícitos.
- Permite cumplir con las obligaciones legales y evitar sanciones por incumplimiento.
- Proporciona herramientas y conocimientos para identificar y reportar operaciones sospechosas.
- Fortalece la reputación y confianza de las organizaciones al demostrar su compromiso en la lucha contra el lavado de dinero.
- Contribuye a salvaguardar la seguridad y estabilidad del país al prevenir la financiación de actividades delictivas.
- Proporciona oportunidades de desarrollo profesional y especialización en áreas relacionadas con la prevención del lavado de dinero.
- Brinda una comprensión más amplia de los riesgos asociados con el lavado de dinero y cómo mitigarlos eficazmente.
- Promueve una cultura de ética y cumplimiento en las organizaciones, fomentando prácticas empresariales responsables.
- Ayuda a mantener una relación sólida y confiable con clientes y socios comerciales al garantizar la transparencia y legalidad en las transacciones financieras.
